Какой дом оформлять: жилой или садовый? О налогах
Жилой дом оформлен или садовый, разницы в налогах нет, налоги будут браться как с жилых домов. Но кое-какие нюансы можно применить при оформлении и для своих налогов создать правильные предпосылки.
- Пока дом не оформлен – налога нет (ст. 400 Налогового кодекса). Но за невыполнение требований об обязательном оформлении домов и иных строений – будут штрафовать (есть исключения) или увеличат налоги на земельный участок.
- Что облагается налогом: любые строения (жилой дом, гараж, баня, иные здания, строения, сооружения, помещения.) При этом, согласно п.2 ст. 401 НК РФ, дома и жилые строения, расположенные на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства, индивидуального жилищного строительства, в целях налогообложения считаются жилыми. Поэтому, как бы ни был оформлен дом, налог будет взиматься с расчетом, что дом жилой.
- Налоговая база – это кадастровая стоимость, ежегодно индексируемая и зависящая от многих факторов (материал, год постройки и пр.). Ее стоимость после регистрации объекта можно посмотреть на публичной кадастровой карте, например, по кадастровому номеру объекта. Кстати, если она реально завышена, ее можно уменьшить. Обращайтесь к нам. Налоговая база уменьшается: если часть дома, то минус 20 кв.м., если весь дом, то минус 50 кв.м.
- Статья 406 Налогового кодекса определяет размер налога за дома, гаражи, иные строения ориентировочно 0,1% процента от стоимости имущества (если общая стоимость более 300 млн рублей, будет прогрессивный налог до 2%).
- Льготы по налогам указаны в ст. 407 НК (инвалиды, пенсионеры, ряд военнослужащих и пр.). Но льгота предоставляется только за один объект каждого вида. Если, например, на участке 2 дома, то на второй дом льготы уже не положено. Для получения льготы надо подать заявление по установленной форме в налоговый орган до 1 ноября. «При непредставлении … уведомления о выбранном объекте налогообложения налоговая льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида с максимальной исчисленной суммой налога». Кстати, можно попросить перерасчет суммы налога за 3 предыдущих налоговых периода, если льгота не была применена (ст. 408 НК п. 6).
Советы адвоката (сроки, штрафы, налоги и т.п.)
- Штрафы за неоформленный дом в садоводстве, которые обещают по телеканалам, ничто по сравнению с ситуацией, когда на незарегистрированном в собственность земельном участке стоит незарегистрированный дом. Такие постройки с 2026и г. будет крайне проблемно или вообще невозможно оформить в собственность, при этом есть опасность признать постройку самовольной и подлежащей сносу.
- Если земля в собственности, но оформлена до 1998 года (ранее даты создания Росреестра), следует в срочном порядке провести регистрацию ранее возникшего права (РВП) на земельный участок.
- Для дачного дома или дома на земле СНТ налог на имущество с пенсионеров не берется, а для всех остальных граждан не облагается налогом площадь до 50 кв.м.
- Разрешение на строительство для оформления дома в собственность на ряде участков до 2026 г. не требуется.
- Если дом в прошлом поставлен на кадастровый учет, а сведений о чьих-либо правах на него нет, через 5 лет с момента выявления такого факта недвижимость может быть признана бесхозной.
- С помощью технического плана на дом (строение) можно скорректировать технические характеристики объекта в Росреестре (в ЕГРН), что приведет к снижению кадастровой стоимости объекта, и, как следствие, к снижению налогов.
Документы для регистрации жилья на участке
Порядок регистрации возведенных жилых домов в собственность прописан в Градостроительном кодексе РФ; также он регулируется законами №218-ФЗ, №340-ФЗ и некоторыми другими. Чтобы узаконить постройку, владельцу необходимо предоставить пакет документов. Они должны продемонстрировать, что строительство дома выполнялось с соблюдением буквы закона. В список документов для регистрации права собственности на дом включаются следующие бумаги:
Уведомление о строительстве. Местные органы власти анализируют указанные в бумаге параметры стройки. Цель – удостовериться в том, что возведение проходило с соблюдением строительных норм и требований.
Выписка из реестра недвижимостиИсточник zemelniy-urist.ru
- Технический план на жилье (готовится кадастровым инженером).
- Документы, подтверждающие права собственности заявителя на данный надел. Это может быть свидетельство о праве собственности или заменяющие его выписки из ЕГРП и ЕГРН.
- Внутренний паспорт заявителя.
- Если оформлением занимается представитель (доверенное лицо), то прилагается заверенная нотариально доверенность.
- Квитанция (оплата госпошлины).
Также хозяин прилагает декларацию с перечислением всех объектов недвижимости на данной территории. В пакет документов обязательно входит заявление на регистрацию права собственности, написанное по форме и с подписью заявителя.
Как зарегистрировать два дома на одном участке земли
Согласно действующим в настоящее время законодательным правилам и нормам граждане Российской Федерации имеют право осуществить регистрацию самовольно построенного жилого сооружения даже на том, на земельном участке, где уже имеется аналогичная постройка. Однако следует помнить, что для реализации данного права потребуется доказать, что сооружение было создано без единого нарушения законодательных норм и охраняемых государством интересов других лиц.
Для оформления права собственности на второе жилое сооружение на одном участке земли необходимо пройти так называемую процедуру отзыва права на первое строение. То есть, оно должно быть признано, например, летней кухней или гостевым домом.
В этом вам помогут сотрудники отдела БТИ. Они оформят для вас следующую документацию, которая потребуется для дальнейшей регистрации права собственности на самовольно возведенную жилую постройку:
- Новый технический паспорт основного строения.
- Внесет все необходимые изменения в систему учета государством объектов недвижимого имущества.
- Справку по форме Ф1.
- Налоговую декларацию.
В отделе БТИ от вас потребуется предоставление следующего перечня документации:
- Адресная справка на построенное жилое сооружение.
- Кадастровый паспорт.
- Свидетельство о наличии у вас права собственности на второй сооруженный объект.
- Документ, который будет подтверждать за вами данное право – это может быть, например, договор купли-продажи, аренды, дарения и др.
После того, как у вас на руках будут все вышеуказанные документы, можно отправляться в Регистрационную палату для непосредственного оформления права собственности на вторую жилую постройку на своем земельном участке.
Срок подготовки всей документации колеблется в диапазоне от двух до трех месяцев.
Регистрация дома по дачной амнистии
Сегодня осуществляется регистрация дома по дачной амнистии (ФЗ №93), которая предполагает упрощенный порядок подачи документов. Данный закон предназначен для домов и других строительных объектов, построенных на территориях для ведения садоводства, дачного или подсобного хозяйства, а также землях ИЖС и ЛПХ. Причем построены эти помещения должны быть до вступления в силу Земельного кодекса РФ (до 30.10.2001).
Закон о дачной амнистии упрощает процедуру регистрации и сокращает перечень требуемых документов. Кроме того, пошлина в данном случае составляет всего 350 рублей, тогда как при стандартном оформлении недвижимости физическим лицам приходится платить 2000 рублей.
Данная дачная амнистия для оформления строений некапитального строительства на дачных и садовых землях действует бессрочно. Для остальных объектов недвижимости и земельных участков она заканчивается 1 марта 2018 года. Для регистрации дома на дачном участке, землях ИЖС и строений, находящихся в ведении садовых товариществ, согласно ФЗ №93 потребуются следующие документы:
- Заявление о государственной регистрации права собственности (образец и бланк можно найти в интернете либо заполнить на месте);
- Документ, подтверждающий право собственности на участок;
- Паспорт заявителя или представителя;
- Декларация об объекте недвижимости;
- Кадастровый и технический паспорт строения;
- Квитанция об оплате госпошлины.
Если вы подаете документы через представителя, обязательно составляется доверенность. Декларация об объекте недвижимости должна содержать информацию о местоположении строения (адрес), виде и назначении объекта, количестве этажей, материалах стен снаружи, наличия подключений к инженерных сетям.
Сроки, в которые будет проходить данная процедура, зависят от наличия документов на собственность земельного участка. При наличии необходимых бумаг уже через месяц вы получите заветное свидетельство о праве собственности на дом. Если нужных документов нет или требуется восстановление, на оформление уйдет около 5-6 месяцев. Кроме того, иногда требуется межевание земельного участка, что повышает стоимость и длительность оформления.
Компания “МариСруб” предлагает полный перечень работ по строительству и отделке загородных домов, который включает создание проекта, монтаж фундамента и возведение сруба, проведение и подключение инженерных сетей, финишную отделку! При создании проекта важно учитывать планировку и этажность, санитарные, противопожарные требования. Мастера фирмы обязательно выполнят требования безопасности, санитарные и технические нормы. Предоставляем техническую документацию, строим любой тип дома, в том числе капитальные постройки, просторные коттеджи и компактные дачные домики
Опытный архитектор создаст индивидуальный проект либо внесет изменения в типовой вариант
Предоставляем техническую документацию, строим любой тип дома, в том числе капитальные постройки, просторные коттеджи и компактные дачные домики. Опытный архитектор создаст индивидуальный проект либо внесет изменения в типовой вариант
Мастера фирмы обязательно выполнят требования безопасности, санитарные и технические нормы. Предоставляем техническую документацию, строим любой тип дома, в том числе капитальные постройки, просторные коттеджи и компактные дачные домики. Опытный архитектор создаст индивидуальный проект либо внесет изменения в типовой вариант.
https://youtube.com/watch?v=Q23MH7FbbgE
Как оформить дом в собственность — 5 простых шагов
Порядок оформления дома в собственность зависит от его вида. Гораздо проще зарегистрировать дачу, чем полноценный загородный дом. Далее мы разберем различные случаи более подробно и поэтапно.
Информация будет особенно актуальна для тех, кто желает самостоятельно заняться оформлением дома в собственность, например, через Многофункциональный центр (МФЦ), специалисты которого помогают провести любые сделки с недвижимостью.
Шаг 1. Собираем документы
Сегодня многие предпочитают строить жилые дома для круглогодичного проживания на дачных участках не только потому что это дешево, но и по причине того, что оформить такой домик в собственность гораздо проще.
Потребуется намного меньше документов, и не нужны никакие согласования с органами в муниципалитете. Особенно это касается тех, кто оформляет собственность на дом по дачной амнистии.
Документы для регистрации дачи:
- паспорт;
- квитанция или чек об оплате госпошлины;
- документы на участок;
- особая декларация при упрощенном оформлении дачного дома в собственность.
Истребование иных документов при оформлении сделок с недвижимостью и регистрационных действиях возможно только при возникновении каких-либо сомнений в юридической чистоте дома у регистратора.
Документы для оформления жилого дома в собственность:
- договор купли-продажи или иной документ, подтверждающий переход к вам права собственности;
- разрешение на строительство;
- технический паспорт на дом;
- кадастровый паспорт на участок и все постройки;
- собственный паспорт;
- имеющиеся распорядительные документы органов местного самоуправления на аренду земельного участка;
- документы, подтверждающие право собственности на землю;
- чек или квитанция об оплате госпошлина.
Учтите, если ваш земельный участок до строительства дома не был зарегистрирован в Росреестре, то регистрировать его будут вместе с домом. В этом случае документы нужно будет собрать и на него. Если объект был приобретен, то понадобится еще и оформленное ранее свидетельство на право собственности на дом бывшего хозяина.
Шаг 2. Обращаемся в службу государственной регистрации по месту жительства
После того как вы соберете все документы, нужно пойти в Росреестр или МФЦ. Это именно те учреждения, в которых по закону можно сдать документы на регистрацию недвижимости.
Какому из них отдать предпочтение, выбирать вам. Однако скажу, что контакты с МФЦ более комфортны, так как в этих центрах созданы все условия для качественного оказания государственных услуг.
Учтите, что перед посещением этих учреждений в некоторых случаях необходимо обратиться к нотариусу:
- при оформлении в собственность дома, доставшегося по наследству;
- если вы оформляете дом, который ранее находился в долевой собственности.
В указанных случаях к пакету документов надо приобщить договор, заверенный нотариусом, или свидетельство о наследстве.
Шаг 3. Оплачиваем госпошлину
Оплата госпошлины — дело нехитрое. Необходимую сумму вносим в кассе любого банка по имеющимся реквизитам либо самостоятельно в терминалах самообслуживания.
К слову, в помещении МФЦ всегда имеется такой терминал, а сотрудник окажет помощь каждому, кто не знает, как справляться с этой техникой. К пакету документов приобщаем копию квитанции или чека, а не оригинал.
Шаг 4. Получаем расписку о приеме документов
В какой был орган вы не обратились, после приема и проверки всего пакета документов будет выдана расписка с указанием даты получения результата. Кроме того, в ней вы найдете номер заявки. Он нужен для проверки текущего статуса исполнения вашего запроса на сайте Росреестра или МФЦ.
Отвечу сразу, что сроки оформления дома в собственность зависят от того, куда вы подали документы. В МФЦ придется подождать на 2 дня дольше. Сроки зависят также от способа заключения договора купли-продажи. Если вы делали его у нотариуса, то после сдачи документов в Росреестр результат получите через 3 дня. В общем случае на это уйдет 7 дней, а в МФЦ — 9 дней.
Шаг 5. Получаем свидетельство о регистрации
Новый закон, который вступил в действие с января 2017 года, полностью упразднил свидетельства о праве собственности. Теперь они действительно не нужны. Дело в том, что вся недвижимость регистрируется в ЕГРН. Любой желающий получает информацию из-за этого реестра. Поэтому необходимость в разноцветных дорогостоящих для бюджета бумажках полностью отпала.
Сегодня оформление права собственности — это изменение сведений о владельце в ЕГРН либо внесение информации о новом объекте в случае оформления только что построенного или недостроенного дома в собственность. Поэтому на руки вам выдадут только выписку из ЕГРН с вашей фамилией.
Документы на строительство
До недавнего времени дачно-садовые домики сооружались без разрешительной документации (на ИЖС требовалось разрешение на строительство).
Вопрос: Нужно ли разрешение на строительство дома на дачном участке сейчас, после изменения законодательства?
Совсем не нужно. Даже отменили уведомительный порядок. До 2021 года был обязателен специальный документ — уведомление о планируемом строительстве, а также уведомление об окончании строительства. Теперь ни разрешение на строительство, ни уведомление не нужны (причем даже для дома на ИЖС).
Но если уведомление было ранее представлено, его обнулять или отзывать не следует. Не нужно после завершения и уведомлять об окончании строительства.
Для получения разрешения строительства дома на садовом участке ничего не нужно делать. Достаточно иметь в собственности земельный участок и правоустанавливающие документы на него. Копии документов на землю, подтверждающие право, в последующем предоставляются в Росреестр для регистрации объекта недвижимости.
А с указанной даты продолжат действовать уведомительные процедуры.
Напомним, что уведомление подавалось (с 2026 года будет подаваться) в муниципалитет. В уведомлении указывается:
наименование администрации, куда подается заявление;
данные о заявителе (застройщике). ФИО, адрес прописки, паспортные данные, почтовый адрес (можно указывать электронную почту) для связи;
сведения о земле, где предстоит стройка. Кадастровый номер, адрес, вид права пользования у заявителя (собственность, аренда и пр.), наличие прав на землю со стороны других лиц (залог, сервитут и пр.), назначение участка (как прописано в кадастровой выписке);
информация об объекте. Вид недвижимости (жилой/садовый), вид работ (строительство или реконструкция), количество этажей, общая высота, метраж жилья, отступы от границ участка со всех сторон и пр.;
графическое изображение объекта. Схема изображается прямо в уведомлении в специальной рамке
Параметры не обязательно соблюдать, важно отразить месторасположения на земельном наделе;
прочие сведения и согласия: способ оповещения заявителя о рассмотрении его обращения, согласие на обработку персональных данных (ставится отдельно подпись), подтверждение, что сооружение не будет разделено на самостоятельные объекты недвижимости, то есть неделимо (ставится отдельно подпись);
итоговая подпись и дата.
Также временно не действуют правила строительства дома на дачном участке, который расположен в исторической части населенного пункта. Но через 5 лет для возведение недвижимости в таком месте должно быть соответствие культурно-историческому ансамблю. Наружный облик жилья должен будет согласовываться с местной администрацией (с комитетом культы).
Вопрос: Итак, в итоге, можно ли строить жилой дом в СНТ без предварительного согласования с муниципалитетом?
Да, можно. Законом введен специальный период — садовая амнистия
Важно, чтобы садовод начал, завершил строительство и сдал документы на регистрацию до 01.03.2026 года
Может ли муниципалитет вмешиваться в ход стройки
Нет такого право не предусмотрено, если кончено не будут выявлены нарушения градостроительного законодательства, в том числе на этапе строительства. Допустим, не соблюдены нормы отступа дома от дороги, соседской межи. Либо сооружение создает угрозу жизни гражданами, то есть может обрушиться, создает аварийную ситуацию, ухудшает экологическую обстановку.
Но как можно догадаться такие случаи редкие.
Как регистрировать дом на участке ИЖС
Земли под ИЖС имеют особенный правовой статус, так как они предназначены для строительства индивидуального жилья на границах населённых пунктов. Здесь вы без проблем можете построить жилой коттедж или дом с оформлением прописки по адресу. Кроме того, на таких участках уже проведены все необходимые инженерные сети, в том числе канализация, водопровод, газ и т.д..
1. Получение разрешения на строительство
Если вы только купили землю и планируете строить дом на участке ИЖС, нужно обязательно согласовать план и получить разрешение на возведение жилого дома. Получить разрешение можно, собрав необходимые документы и подав в ближайший МФЦ либо в местный орган управления, где расположен данный участок.
Для получения разрешения на строительство жилого дома на землях ИЖС потребуются следующие документы:
- Заявление на разрешение строительства на земельном участке (образец и бланк можно найти в интернете либо заполнить непосредственно на месте подачи);
- Документ, который подтверждает право на владение участком;
- План земельного участка;
- Паспорт заявителя или представителя;
- Проектная документация, которая включает пояснительную записку, сведения об инженерных сетях, схему расположения строений на участке и т.д..
Если вы подаете документы через представителя, обязательно составляется доверенность. Муниципальный орган рассматривает заявление десять дней и затем выносит решение. Разрешение действует в течение десяти лет со дня получения и выдается бесплатно без госпошлины.
2. Как ввести дом в эксплуатацию
Чтобы зарегистрировать новый построенный дом, нужно получить разрешение на ввод строения в эксплуатацию. Для этого должны быть возведены фундамент, стены и кровля, установлены двери и окна. Затем в местную администрацию подают следующие документы:
- Документ, подтверждающий право собственности на земельный участок;
- Кадастровый паспорт на дом;
- Проектные документы;
- Разрешение на строительство дома.
После подачи документов будет назначена комиссия по осмотру дома, по результатам которой подписывается акт ввода дома в эксплуатацию. А теперь давайте рассмотрим, как зарегистрировать построенный дом.
3. Как зарегистрировать жилой дом
Разрешение на строительство дает право на возведение частного жилого строения высотой до трех этажей, предназначенное для проживания только одной семьи. Для последующего оформления регистрации нужно обратиться к кадастровому инженеру, который составит план, кадастровый паспорт для строения и акт осмотра.
В МФЦ или местное отделение Росреестра нужно подать следующие документы:
- Заявление о государственной регистрации права собственности (образец и бланк можно найти в интернете либо заполнить на месте);
- Документ, подтверждающий право собственности на участок;
- Паспорт заявителя или представителя;
- Кадастровый план земли;
- Кадастровый и технический паспорт объекта (либо разрешение на строительство, если оно еще продолжается);
- Разрешение на ввод строения в эксплуатацию;
- Квитанция об уплате государственной пошлины. Госпошлина на регистрацию недвижимости для физических лиц составляет 2000 рублей.
Если вы подаете документы через представителя, обязательно составляется доверенность. Уполномоченный орган рассматривает заявление в течение месяца. Регистрация дома на земельном участке ИЖС и право собственности на строение дают возможность беспрепятственно продавать, сдавать в аренду, дарить, передавать в наследство и страховать жилой дом.
Когда вы оформили строение в собственность, можно сделать прописку по данному адресу. Если Ваш дом попадает под дачную амнистию, то документов потребуется меньше.
Инструкция. Этап №1 — Проверьте участок на обременения по строительству
Бывает так, что местные власти накладывают какие-либо ограничение/обременение на земельный участок относительно строительства — ст. 56 ЗК РФ. Причем обременение может появиться после постройки дома. Например, участок может находиться в зоне подтопления, в зоне охраны объектов культурного наследия или его могут «забронировать» для строительства дороги. В некоторых случаях построенный загородный дом придется оформлять через суд, а в некоторых даже суд не поможет. Подробности ниже.
Есть один нюанс — по закону местная администрация должна регистрировать эти ограничения в ЕГРН (п. 6 ст. 56 ЗК РФ), но на практике не всегда это делает по каким-либо причинам. Поэтому если ограничения нет в ЕГРН, оно не может являться препятствием для оформления дома.
Для проверки обременения/ограничения настоятельно не рекомендую использовать публичные сведения из сайта Росреестра. Хоть это бесплатно, но сведения обновляются не так часто и загружается не в полном виде. Актуальные и полные сведения можно получить, заказав на участок выписку из ЕГРН об основных характеристиках и зарегистрированных правах. Как и где лучше заказать я написала ниже. Информация в документе актуальна на момент получения. Даже если у собственника уже есть выписка, нужно заказать новую, потому что обременение могут наложить после.
Так выглядит обременение на сайте Росреестра
В выписке будет написано что это за обременение, кто его наложил и на основании чего. Бывает, что обременение накладывают не на весь участок, а только на часть. Тогда в выписке будут план, координаты и площадь «обремененной» части. При отсутствии обременения в графе будет пустая строка.
Обременение на часть участка
План данной части
В вышеуказанной выписке видно, что на часть участка наложили такое обременение — «Ограничения прав на земельный участок, предусмотренные статьями 56, 56.1 Земельного кодекса Российской Федерации, Приказ Кубанского бассейнового водного управления (Кубанское БВУ) Федерального агентства водных ресурсов «Об установлении зон затопления, подтопления» № 79-пр от 11.06.2021, срок действия: 30.07.2021″. Видны координаты и план обремененной части. Если построенный дом находится в этой части участка, при строительстве необходимо было провести работы по укреплению фундамента, должна стоять защита от затопления и подтопления. Поэтому о возведении дома нужно было сначала уведомлять местные власти. Проще говоря, получить у них разрешение. А раз о строительстве не уведомляли, тогда дом, возможно, получиться оформить через суд.
Если дом находиться в зоне, например, будущего строительства дороги (резервирование для государственных или муниципальных нужд), тогда оформить его никак не получиться.
Для удобства лучше заказать выписку в электронном виде, т.к. нам достаточно уточнить наличие обременения. Ее пришлют на емейл в формате pdf. Открываются на любом телефоне и компьютере без помощи специальных программ.
Для проверки участков Московской области есть официальный сервис — Геопортал Подмосковья. Жмем на раздел «Градобработка», пишем кадастровый номер участка и на поиск. Далее смотрим на подраздел «Пересечения по данным из ЕГРН». При наличии обременения будет указано в отношении кого оно наложено, площадь и процент пересечения. Тогда заказываем выписку из ЕГРН, чтобы получить координаты обремененной части и более подробную информацию. Пересечения по данным ИСОГД смотреть необязательно.
Например, на участке выше есть два взаимосвязанных ограничения — «Публичный сервитут в целях размещения существующего объекта электросетевого хозяйства «ВЛ 110 кВ Видное – Расторгуево» и «Охранная зона ЛЭП 110 кВ «Видное-Расторгуево» Охранная зона инженерных коммуникаций». У обоих площадь пересечения — 187 м2; процент пересечения — 15.6%. Проще говоря, рядом проходит ЛЭП, из-за которого наложили ограничение на часть участка. Если дом стоит на обремененной части, придется брать согласие эксплуатирующей организации. Чтобы узнать координаты ограничений, заказываем выписку ЕГРН.
Если на участок не наложено ограничения, можно переходить к следующему этапу.
